Die drei Erbschaftsdrittel nach dem Código Civil

Im allgemeinen spanischen Zivilrecht, das durch den Código Civil geregelt wird, wird der Nachlass bei der Abwicklung einer Erbfolge in drei gleiche Teile unterteilt. Das Verständnis dieser Struktur ist grundlegend, um zu wissen, welcher Prozentsatz einer Immobilie jedem Erben zusteht.

• Strenger Pflichtteilsdrittel (Tercio de legítima estricta): Wird zu gleichen Teilen unter allen Pflichtteilsberechtigten aufgeteilt und garantiert jedem von ihnen einen Mindestanteil am Vermögen des Verstorbenen.
• Besserstellungsdrittel (Tercio de mejora): Dient dazu, einen oder mehrere Kinder oder Abkömmlinge zu begünstigen, kann aber nicht an Personen außerhalb der direkten Linie vergeben werden.
• Drittel zur freien Verfügung (Tercio de libre disposición): Der Erblasser kann diesen Teil jeder natürlichen oder juristischen Person frei zuweisen, ohne dass ein familiäres Verhältnis bestehen muss.

Wer sind die Pflichtteilsberechtigten bei einer Immobilienerbschaft?

Die gesetzliche Rangfolge für den Erhalt des Pflichtteils an Immobilien und dem restlichen Vermögen ist wie folgt festgelegt:

1. Kinder und Abkömmlinge: Sie stehen an erster Stelle der Erbfolge und haben Anspruch auf zwei Drittel des Nachlassvermögens (Summe aus strengem Pflichtteil und Besserstellungsdrittel).
2. Eltern und Vorfahren: Sie haben nur dann Anspruch auf den Pflichtteil, wenn der Verstorbene keine Kinder oder Abkömmlinge hinterlässt. Ihnen steht die Hälfte des Nachlasses zu, oder ein Drittel, wenn sie zusammen mit dem überlebenden Ehegatten erben.
3. Überlebender Ehegatte: Sein Recht besteht in der Regel nicht im vollen Eigentum der Immobilie, sondern in einem lebenslangen Nießbrauch, dessen Anteil je nach den Miterben variiert.

Die Auswirkungen des Pflichtteils auf Eigentum und Verkauf einer Immobilie

Wenn eine Immobilie zum aufzuteilenden Nachlass gehört, entstehen durch die Pflichtteilsrechte konkrete rechtliche Situationen, die deren Nutzung, Verwaltung und spätere Vermarktung beeinflussen.

Miteigentum (Proindiviso) und gemeinsame Entscheidungsfindung

Wird die Immobilie mehreren Pflichtteilsberechtigten zugesprochen, ohne dass einer von ihnen die anderen in bar entschädigt, entsteht eine Miteigentümergemeinschaft (Proindiviso). Unter dieser Rechtsform kann kein Erbe die gesamte Immobilie ohne die ausdrückliche Zustimmung der anderen Eigentümer verkaufen. Um einen Verkauf auf dem freien Markt zu formalisieren, ist Einstimmigkeit erforderlich; andernfalls muss auf Kaufvereinbarungen zwischen den Parteien zurückgegriffen oder ein gerichtliches Auseinandersetzungsverfahren eingeleitet werden.

Der Nießbrauch des Ehegatten an der Hauptwohnung

Gibt es einen überlebenden Ehegatten, räumt ihm das Gesetz den lebenslangen Nießbrauch an einem Teil des Nachlasses ein. Fällt dieser Nießbrauch auf die Hauptwohnung, erben die Kinder das bloße Eigentum (nuda propiedad), können die Immobilie jedoch weder nutzen noch den überlebenden Ehegatten zum Auszug zwingen. Um das volle Eigentum zu verkaufen, müssen die Parteien die Kapitalisierung des Nießbrauchs durch eine Barzahlung oder die Zuweisung anderer Vermögenswerte vereinbaren.

Finanzierung zur Entschädigung der Miterben beim Pflichtteil

Bei der üblichen Aufteilung von geerbten Immobilien kommt es häufig vor, dass einer der Pflichtteilsberechtigten die gesamte Immobilie übernehmen möchte. Dazu muss er den übrigen Erben den anteiligen Wert zahlen, der ihrem Pflichtteilsanspruch entspricht.

Wenn die Person, die die Immobilie übernimmt, nicht über ausreichend Liquidität verfügt, wird auf die Aufnahme einer Hypothek auf die geerbte Immobilie selbst zurückgegriffen. Die professionelle Unterstützung durch Immobiliarkreditvermittler ermöglicht es, die optimalen finanziellen Bedingungen auszuhandeln, um die Eigentümergemeinschaft aufzuheben und die gesetzlich geforderten finanziellen Entschädigungen an die anderen Erben zu zahlen.

Regionale Unterschiede bei der Regelung des Pflichtteils

Die Berechnung des Pflichtteils erfolgt nicht in ganz Spanien einheitlich. Obwohl in einem Großteil des Landes der Código Civil gilt, verfügen mehrere Autonome Gemeinschaften über eigene Foral- oder Sonderrechte, die die Höhe und die Aufteilung des Pflichtteils erheblich verändern:

• Katalonien: Der Pflichtteil entspricht nur einem Viertel (25%) des Nettowerts des Nachlasses, der unter allen Pflichtteilsberechtigten aufgeteilt wird.
• Baskenland: Der kollektive Pflichtteil macht ein Drittel des Nachlasses aus und kann einem einzigen Abkömmling zugewiesen werden, wobei die übrigen ausdrücklich übergangen werden können.
• Galicien: Der für Abkömmlinge festgelegte Pflichtteil beträgt 25% des Gesamtwerts der Erbmasse.
• Aragonien und Navarra: Sie verfügen über Systeme mit großer Testierfreiheit oder spezifische Regeln zur bevorzugten Zuweisung von Immobilien.

In der Comunidad de Madrid gilt das allgemeine Zivilrecht. Beim Erben einer geförderten Sozialwohnung (VPO) in der Comunidad de Madrid muss die Aufteilung des Pflichtteils zudem die Zuteilungsanforderungen, die Nutzung als Hauptwohnsitz und die Höchstverkaufspreise beachten, die in den regionalen Vorschriften für geförderten Wohnungsbau festgelegt sind.

Können Schenkungen zu Lebzeiten gemacht werden, um den Pflichtteil zu umgehen?

Eine Immobilie zu Lebzeiten an eine Person zu schenken, hebt die Rechte der Pflichtteilsberechtigten nach dem Tod nicht auf. Um zu verhindern, dass das Nachlassvermögen zum Nachteil des Pflichtteils geschmälert wird, wendet die Rechtsordnung den Mechanismus der Ausgleichung (colación de bienes) und Anrechnung von Schenkungen an.

Bei der Berechnung des Nachlasswerts wird der aktualisierte Wert der vom Erblasser zu Lebzeiten getätigten Schenkungen hinzugerechnet. Stellt sich heraus, dass die Schenkung der Immobilie den frei verfügbaren Teil übersteigt und den strengen Pflichtteil eines Erben verletzt, gilt die Übertragung in dem Teil, der das Zulässige übersteigt, als pflichtteilswidrig (inoficiosa), was zur Reduzierung der Schenkung oder zum Ausgleich des Fehlbetrags in bar verpflichtet.